Comment investir

Un compte de placement est un portefeuille imposable de fonds ou de titres. Des comptes de placement peuvent être ouverts par des particuliers (comptes conjoints ou individuels), des fiducies légales, des fiducies informelles, des successions ou des sociétés. Ces comptes sont parfois appelés « comptes non enregistrés » pour les distinguer des régimes d’épargne enregistrés tels que les REER et les FERR.

Le terme « non enregistré » permet de les distinguer des régimes enregistrés tels que les REER et les FERR.

Un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) ou un REER de conjoint est un compte enregistré destiné à l’épargne-retraite.

Veuillez communiquer avec votre conseiller si vous souhaitez ouvrir un REER pour un mineur.

Les comptes REER bénéficient d’un traitement fiscal avantageux s’ils sont détenus jusqu’à l’âge de la retraite.

Lorsque le titulaire d’un REER atteint l’âge de 71 ans, le REER doit être fermé. De nombreux investisseurs choisissent ensuite de transférer les actifs de leur REER vers un FERR (fonds enregistré de revenu de retraite) ou un FERR de conjoint.

Si vous quittez votre employeur avant d’avoir atteint l’âge de la retraite, vous pourriez devoir transférer les actifs de votre régime d’épargne-retraite collectif (RERC) parrainé par l’employeur ou de votre régime de retraite vers un régime enregistré d’épargne-retraite immobilisé. Selon la législation provinciale applicable en matière de retraite, ce régime peut être appelé « RERI » ou « CRI ».

Vous conservez le contrôle sur la façon dont votre CRI ou votre RERI est investi, sous réserve de restrictions particulières en vertu de la Loi de l’impôt sur le revenu.

Tant que vous n'avez pas atteint l'âge de la retraite (tel que défini par votre régime de retraite d'origine), vous n'êtes pas autorisé à retirer ces fonds. Si vous souhaitez percevoir un revenu issu de ce régime, vous pourriez être admissible au transfert des actifs vers un autre instrument immobilisé acceptable permettant de percevoir un revenu, tel qu’un FRV (fonds de revenu viager) ou un FRRI (fonds de revenu de retraite immobilisé). Dans tous les cas, lorsque vous atteignez l’âge de 71 ans, vous devez transférer les actifs de votre RERI ou de votre CRI vers un FRV ou un FRRI.

Les particuliers qui détiennent des REER, des REER de conjoint et des REER collectifs sont tenus par la loi de fermer ces régimes au plus tard le dernier jour de l’année où ils atteignent l’âge de 71 ans. De nombreuses personnes choisissent de transférer ces actifs de REER vers un FERR ou un FERR de conjoint.

Le FERR verse un paiement minimum obligatoire prescrit chaque année, mais il n’y a aucune limite maximale de retrait annuel. Les retraits d’un FERR dépassant le montant minimum prescrit sont assujettis à des retenues d’impôt imposées par l’Agence du revenu du Canada (ARC).

De nombreux investisseurs trouvent le passage d’un REER à un FERR quelque peu déroutant. Nous serons heureux de vous conseiller sur le fonctionnement des FERR, les règlements auxquels ils sont assujettis et les options de placement dont vous disposez au sein de votre FERR. Veuillez communiquer avec l’un de nos conseillers financiers chez Global Maxfin Inc., qui se fera un plaisir de vous guider tout au long du processus.

Lorsque vous prenez votre retraite, ou au plus tard lorsque vous atteignez l’âge de 71 ans, vous pouvez transférer des actifs de votre RERI, de votre CRI, de votre RERC (immobilisé) ou de votre régime de retraite parrainé par l’employeur vers un FRV ou un FRRI, selon la législation provinciale en vigueur en matière de pensions.

La différence entre le FERR et le FRV/FRRI est que le FERR est utilisé pour le transfert d’actifs individuels d’un REER, tandis que le FRRI/FRV est utilisé pour le transfert d’actifs d’un REER collectif ou d’autres actifs de régimes de retraite parrainés par l’employeur. Ces actifs peuvent avoir été détenus dans un RERI ou un CRI avant d’être transférés.

Le FRV est disponible dans tous les territoires (sauf dans l’Île-du-Prince-Édouard). Le FRRI est offert pour les régimes relevant de la compétence de l’Ontario, du Manitoba, de la Saskatchewan et de Terre-Neuve.

Le FRV et le FRRI exigent tous deux un retrait minimal obligatoire prescrit et un retrait de revenu maximal facultatif chaque année. La conversion en rente n’est pas obligatoire pour un FRRI.

Toutefois, pour le FRV au Nouveau-Brunswick, à l’âge de 90 ans, vous devez transférer les actifs restants du régime vers une rente. Pour le FRV fédéral et le FRV en Colombie-Britannique, au Québec, en Nouvelle-Écosse, au Manitoba et en Alberta, un rentier peut détenir un FRV durant toute sa vie et n’est plus tenu de convertir celui-ci en rente à l’âge de 80 ans.

Vous conservez le contrôle sur la façon dont votre FRRI ou votre FRV est investi, sous réserve de restrictions particulières en vertu de la Loi de l’impôt sur le revenu.